Testament w Anglii a majątek za granicą – historia rodziny Kowalskich

Rodzina Kowalskich mieszka w Anglii od wielu lat. Państwo Kowalscy, Maria i Jan, postanowili wreszcie uporządkować swoje sprawy majątkowe i sporządzić testamenty. Po rozmowie z prawnikiem odkryli, że ich sytuacja jest bardziej złożona, niż początkowo przypuszczali.

Zagraniczne aktywa – wakacyjny dom we Francji

Podczas spotkania z prawnikiem Maria i Jan zostali zapytani, czy posiadają majątek za granicą. Początkowo nie wspomnieli o swoim wakacyjnym domu we Francji, który odziedziczyli po rodzicach Jana. Dopiero szczegółowe pytania prawnika uświadomiły im, jak ważne jest uwzględnienie tej nieruchomości w procesie planowania spadkowego.

Testament angielski a majątek za granicą

Okazało się, że testament sporządzony w Anglii może obejmować majątek na całym świecie, w tym we Francji. Jednakże prawnik wyjaśnił, że aktywa za granicą będą podlegać lokalnym przepisom prawnym, co może skomplikować proces dziedziczenia. Na przykład we Francji obowiązują tzw. „sztywne zasady dziedziczenia”, które chronią prawa dzieci do części majątku, niezależnie od treści testamentu.

Maria i Jan zostali poinformowani, że sporządzenie testamentu we Francji, zgodnego z tamtejszym prawem, mogłoby znacznie uprościć proces dziedziczenia i zapobiec potencjalnym problemom prawnym. Testament sporządzony w lokalnym języku byłby bardziej zrozumiały dla francuskich urzędów i instytucji, a lokalny prawnik mógłby doradzić w sprawach związanych z francuskim prawem spadkowym.

Podwójne testamenty – kwestie techniczne

Prawnik wskazał, że sporządzając testamenty zarówno w Anglii, jak i we Francji, należy zachować ostrożność. Standardowa klauzula odwołująca poprzednie testamenty w angielskim dokumencie mogłaby unieważnić francuski testament. Dlatego klauzula ta musiała być odpowiednio zmodyfikowana, aby nie unieważniać testamentu sporządzonego we Francji.

Podatek spadkowy (Inheritance Tax)

Państwo Kowalscy musieli również rozważyć kwestie podatkowe. Jako osoby zamieszkałe w Anglii podlegają oni brytyjskiemu podatkowi od spadków (Inheritance Tax) na cały swój majątek, w tym ten we Francji. Jednocześnie francuskie prawo przewiduje podatek od nieruchomości zlokalizowanych na jej terenie. Dzięki istnieniu traktatu o unikaniu podwójnego opodatkowania między Wielką Brytanią a Francją możliwe było zminimalizowanie ryzyka zapłaty podatku dwukrotnie.

Prawo UE i regulacja Bruksela IV

Chociaż Wielka Brytania nie jest już członkiem UE, Maria i Jan zostali poinformowani, że regulacja Bruksela IV może nadal mieć zastosowanie do ich francuskiego domu. Wybranie w testamencie prawa angielskiego jako właściwego dla ich majątku mogło ułatwić proces dziedziczenia. Jednakże prawnicy zalecili im, aby skonsultowali się również z ekspertem we Francji, ponieważ każdy kraj członkowski może stosować regulacje w różny sposób.

Lekcja dla innych

Historia rodziny Kowalskich pokazuje, jak złożone mogą być sprawy spadkowe, gdy w grę wchodzi majątek za granicą. Aby uniknąć niepotrzebnych komplikacji, warto skorzystać z pomocy specjalistów zarówno w kraju zamieszkania, jak i w krajach, gdzie znajdują się zagraniczne aktywa.

Jeżeli posiadasz majątek za granicą i chcesz mieć pewność, że Twoje sprawy spadkowe zostały odpowiednio uporządkowane, zapraszamy do naszej kancelarii. Pomożemy Ci sporządzić testament, który uwzględni wszystkie aspekty Twojej sytuacji – zarówno w Anglii, jak i za granicą.